Che cos'è la pianificazione fiscale?

È l'organizzazione del patrimonio, degli investimenti e delle operazioni aziendali finalizzata a ridurre i rischi e ottimizzare il carico fiscale, sempre nel rispetto della normativa.

La pianificazione fiscale è legale?

Sì. Purché realizzata nel rispetto della legge, è una pratica legittima e ampiamente utilizzata da imprese e famiglie.

Quando dovrei ricorrere alla pianificazione fiscale?

Prima di vendere società, effettuare donazioni, cambiare residenza, investire all'estero o riorganizzare il patrimonio.

Quali sono i vantaggi?

Riduzione dei rischi fiscali;Maggiore efficienza fiscale;Protezione patrimoniale;Successione organizzata;Certezza giuridica.

La nostra conduzione assicura precisione nell’analisi, rigore nell’applicazione delle norme e coerenza nei diversi contesti.

LE NOSTRE SOLUZIONI

Offriamo assistenza legale in ambito fiscale, societario e amministrativo a società brasiliane, anche con riferimento ad affari e investimenti all’estero, e a società estere interessate a investire in Brasile.

Assistiamo i nostri clienti nelle operazioni di importazione, esportazione e nell’adempimento
della normativa sui prezzi di trasferimento.
Offriamo consulenza alle imprese internazionali per la comprensione e il corretto adempimento
degli obblighi accessori, contribuendo alla riduzione dei costi, all’anticipazione dei rischi fiscali e
alla mitigazione delle sanzioni, rafforzando così la reputazione aziendale.
Operiamo nella strutturazione di operazioni tramite fondi immobiliari, nella conduzione della
due diligence per l’acquisizione di immobili e nella revisione dei contratti. Elaboriamo inoltre
strategie di pianificazione fiscale volte alla sicurezza giuridica, all’adempimento degli obblighi
fiscali e alla massimizzazione dei rendimenti per i nostri clienti, offrendo supporto in tutte le fasi
dell’operazione fino alla trascrizione dell’immobile.
Offriamo assistenza nella negoziazione e nella revisione dei contratti, nella definizione degli
strumenti finanziari e nella conduzione delle procedure di due diligence fiscale e legale.
Assistiamo i clienti nella definizione della struttura ottimale per lo sviluppo di attività in Brasile e
all’estero. In questo contesto, individuiamo benefici fiscali e opportunità nei trattati internazionali, promuovendo la mitigazione del carico fiscale globale ed evitando l’insorgere di doppia imposizione.

Transfer Pricing

Assistiamo nella mappatura delle transazioni con parti correlate, nell’identificazione dei rischi e
nella predisposizione della documentazione di supporto sui prezzi di trasferimento. Supportiamo
i nostri clienti nella redazione del Local File e del Master File, nonché nell’adattamento dei
documenti predisposti all’estero dal gruppo economico, verificandone la compatibilità con la
normativa brasiliana e tenendo conto delle peculiarità locali.
Forniamo supporto nella strutturazione delle operazioni intercompany e nella definizione delle
politiche di prezzo per la cessione di beni, servizi, intangibili e finanziamenti. Operiamo anche
nella fase di redazione e revisione dei contratti, assicurando piena conformità e allineamento
alla politica di prezzi adottata.
Elaboriamo analisi funzionali per identificare le funzioni svolte, gli asset impiegati e i rischi connessi alle operazioni tra parti correlate. In collaborazione con economisti specializzati in Brasile e all’estero, realizziamo inoltre analisi economiche e di benchmarking finalizzate all’individuazione del metodo più appropriato, determinando un valore e/o indicatore economico-finanziario che giustifichi l’arm’s length price.
Offriamo consulenza e supporto nelle fasi di negoziazione e conclusione degli Advance Pricing Agreement con l’amministrazione tributaria coinvolta.

Assistiamo persone fisiche con patrimoni rilevanti nell’ottimizzare il proprio carico fiscale, preservare i
propri beni e assicurare la trasmissione del patrimonio alle future generazioni nel modo più efficiente
possibile.

Orientiamo i nostri clienti in merito alle norme fiscali brasiliane e internazionali, comprese la
tassazione sul reddito, le donazioni, le successioni, gli investimenti immobiliari e le strutture di
investimento all’estero.
Offriamo assistenza ai nostri clienti nella pianificazione e nell’operatività dell’uscita definitiva dal
Brasile, così come nel rientro nel Paese e nell’ottenimento della cittadinanza italiana, dei visti di
residenza e nell’applicazione dei regimi speciali di tassazione, sempre con il supporto di
professionisti specializzati in diritto migratorio e tributario. Consigliamo inoltre nel processo di
scelta del nuovo paese di residenza in base alle esigenze familiari, valutando gli incentivi fiscali
disponibili nei diversi paesi e le convenzioni per evitare la doppia imposizione nel caso concreto.
Mettiamo a disposizione un servizio completo per l’adempimento degli obblighi fiscali delle
persone fisiche brasiliane, incluse quelle con investimenti o patrimonio all’estero. A tal fine, ci
avvaliamo di un team legale-contabile altamente specializzato per la redazione dei bilanci
patrimoniali, delle Dichiarazioni dei Redditi delle Persone Fisiche (DIRPF) e delle Dichiarazioni di
Capitali Brasiliani all’Estero (DCBE).
Assistiamo i nostri clienti nell’organizzare il proprio patrimonio, le fonti di reddito e la vita
familiare al fine di mitigare il carico fiscale potenzialmente applicabile, riducendo i costi
amministrativi e assicurando l’adempimento delle norme fiscali brasiliane e internazionali.
Assistiamo nel mantenimento del patrimonio familiare e nella trasmissione efficiente della
ricchezza alla generazione successiva, privilegiando sempre l’economia e la continuità,
orientando i nostri clienti nell’individuazione dei punti critici della pianificazione successoria.
Forniamo consulenza completa alle famiglie e, oltre alla consulenza giuridico-tributaria vera e
propria, ci occupiamo anche della gestione strategica del patrimonio, delle partecipazioni
societarie e della governance familiare.
Offriamo assistenza legale e tributaria nei processi di acquisizione di immobili in Brasile e
all’estero, evitando frodi, debiti occulti ed eventuali problemi futuri con la documentazione.

Operiamo in procedure di transazione fiscale, contenzioso tributario e negoziazioni internazionali tra
autorità fiscali — per persone fisiche e giuridiche.

Per clienti in difficoltà finanziaria o con debiti bloccati in procedimenti amministrativi e/o
giudiziari, assistiamo nella facilitazione e nell’intermediazione di accordi - stipulati tra
contribuente e amministrazione fiscale - finalizzati alla riduzione del carico tributario e
all’estinzione dei debiti contratti.
Offriamo assistenza nella proposizione e nella conduzione dei procedimenti giuridico-tributari.
Offriamo assistenza nei procedimenti di verifica fiscale, analizziamo gli atti di accertamento e ci
occupiamo della predisposizione delle difese amministrative.
Forniamo assistenza nei casi che coinvolgono la doppia imposizione, indicando la migliore soluzione tra le parti coinvolte e facilitando il dialogo tra avvocati e autorità fiscali di diverse giurisdizioni. In tal modo rendiamo possibile lo scambio di informazioni e l’applicazione delle procedure legali, garantendo maggiore giustizia fiscale e sicurezza giuridica ai nostri clienti.

PERGUNTAS FREQUENTES

Pianificazione Fiscale Pianificazione Patrimoniale e Successoria Trust, Fondazioni e Strutture Internazionali Offshore e Investimenti all'Estero Dichiarazione dei Redditi Dichiarazione alla Banca Centrale (CBE)Cambio di Residenza Fiscale Convenzioni contro le Doppie Imposizioni Imprese Family Office

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